Rejeição 610: Total da NF difere do somatório dos valores que compõem o valor total da NF

O que é a rejeição 610?

A rejeição 610 é quando o valor total da Nota Fiscal eletrônica (NF-e) não corresponde à soma de seus campos componentes. Essencialmente, é um erro de cálculo verificado pela Secretaria da Fazenda (Sefaz) no momento da autorização do documento.

O sistema da Sefaz calcula o valor total somando o valor dos produtos, frete, seguro, outras despesas acessórias e subtraindo descontos. Primeiramente, a Sefaz confere se a soma de todos os valores da nota corresponde ao total informado manualmente no campo vNF. Como resultado, se houver qualquer divergência nesse cálculo, ela rejeita a nota com o código 610 para apontar a inconsistência. Para corrigir, é preciso recalcular os valores e retransmitir a nota.

Por que a rejeição 610 ocorre?

A rejeição 610 ocorre, fundamentalmente, por uma divergência matemática entre o valor total da Nota Fiscal eletrônica (NF-e) e a soma de todos os valores que legalmente compõem esse total. Em outras palavras, trata-se de uma falha de cálculo que o sistema da Secretaria da Fazenda (Sefaz) identifica no momento em que recebe a nota para autorização.

A Sefaz efetua uma verificação rigorosa, aplicando a seguinte fórmula para validar o total da nota:

vNF = (vProd − vDesc + vST + vFCPST + vIPI + vIPIDevol + vFrete + vSeg + vOutro + vII) − vICMSDeson

Onde:

• vProd: Valor total dos Produtos/Serviços
• vDesc: Valor total do Desconto
• vST: Valor do ICMS com Substituição Tributária
• vFCPST: Valor do Fundo de Combate à Pobreza por ST
• vIPI: Valor do IPI
• vIPIDevol: Valor do IPI Devolvido
• vFrete: Valor do Frete
• vSeg: Valor do Seguro
• vOutro: Outras Despesas Acessórias
• vII: Valor do Imposto de Importação
• vICMSDeson: Valor do ICMS Desonerado (que subtrai do total)

Principais causas da rejeição

Portanto, quando o valor final informado no campo vNF não bate com o resultado da equação acima, a nota é rejeitada. As principais causas para essa inconsistência são:

1. Erros de Arredondamento: Essa é a causa mais comum. O sistema emissor pode fazer arredondamentos nos cálculos de impostos por item ou no rateio de descontos. Consequentemente, a soma desses pequenos arredondamentos pode gerar uma diferença de centavos em relação ao total calculado pela Sefaz, que usa uma precisão matemática maior.
2. Falha do Sistema Emissor (ERP): Às vezes, o software que gera a NF-e está desatualizado ou mal configurado. Por exemplo, ele pode deixar de incluir o valor do frete ou de subtrair um desconto no cálculo final, o que inevitavelmente leva ao erro.
3. Preenchimento Incorreto de Campos: Outro ponto de atenção é a inserção de valores em campos errados. Por exemplo, aplicar um desconto diretamente no valor do produto em vez de usar o campo vDesc causa uma inconsistência que o cálculo da Sefaz irá detectar.
4. CFOP Específico: Além disso, certos Códigos Fiscais de Operações e Prestações (CFOP) indicam que um item não deve compor o valor total da nota. Por exemplo, em uma remessa para demonstração. Se o sistema emissor incluir indevidamente o valor desse item no total, a rejeição ocorrerá.

Para corrigir, é necessário revisar os cálculos da nota no sistema emissor, garantindo que a soma de todas as parcelas (produtos, impostos, despesas, fretes e descontos) corresponda exatamente ao valor informado no campo de total da NF-e, conforme a fórmula de validação da Sefaz.

Como resolver a rejeição 610?

Para resolver a rejeição 610, você precisa encontrar e corrigir a divergência matemática no valor total da nota fiscal. Para isso, o processo envolve uma verificação metódica dos campos que compõem o total da nota até encontrar a origem da inconsistência.

Siga estes passos para identificar e ajustar o erro.

1. Valide o cálculo principal

Primeiramente, você deve refazer manualmente a conta que o sistema da Sefaz realiza. Ou seja, some todos os valores que compõem o total da nota usando a fórmula de validação:

vNF = (vProd - vDesc + vST + vFCPST + vIPI + vIPIDevol + vFrete + vSeg + vOutro + vII) - vICMSDeson

Em seguida, compare o resultado desta soma com o valor que você informou no campo de Valor Total da NF-e (vNF). Se os valores forem diferentes, então você já confirmou a origem do problema e pode, portanto, passar para a investigação dos detalhes.

2. Investigue as causas mais comuns

Caso a conta principal não feche, o próximo passo é investigar os campos que costumam causar essa rejeição. Assim, verifique os seguintes pontos no seu sistema:

• Arredondamento: Inicialmente, verifique como seu sistema trata as casas decimais, especialmente em cálculos de impostos por item ou em rateios de descontos. Muitas vezes, a soma de pequenas diferenças de arredondamento, de R$ 0,01, por exemplo, é justamente o que causa a divergência no total.
• Frete, seguro e outras despesas: Além disso, confirme se você somou corretamente os valores de frete (vFrete), seguro (vSeg) e outras despesas (vOutro) ao valor total. Afinal, o esquecimento de um desses campos é uma falha comum.
• Descontos e desonerações: Do mesmo modo, certifique-se de que seu sistema subtraiu corretamente o valor dos descontos (vDesc). Adicionalmente, examine se há valor de ICMS Desonerado (vICMSDeson), pois ele também deve ser subtraído do total.
• IPI devolvido: Por fim, se a operação for de devolução, analise se o sistema preencheu e somou corretamente o campo vIPIDevol.

3. Revise as configurações do seu sistema

Se, mesmo após a verificação manual, você não encontrar o erro, então o problema pode estar na forma como seu sistema emissor (ERP) está parametrizado.

Diante desse cenário, considere entrar em contato com o suporte do seu software. Consequentemente, eles poderão analisar se o sistema está gerando o arquivo XML da nota com todos os campos nos lugares corretos.

4. Corrija e transmita novamente

Finalmente, após identificar o erro (seja um arredondamento ou um campo esquecido), o próximo passo é corrigir o valor diretamente no seu sistema emissor.

Depois de fazer o ajuste, o próprio sistema deverá recalcular o vNF corretamente. Feito isso, gere um novo arquivo da NF-e e, então, transmita-o novamente para a Sefaz para obter a autorização.

Conclusão sobre rejeição 610

Em resumo, a rejeição 610 é um dos erros de validação mais comuns na emissão de Notas Fiscais eletrônicas, atuando como um alerta da Sefaz de que existe uma inconsistência puramente matemática no documento. Embora suas causas possam parecer complexas, elas geralmente se resumem a detalhes como erros de arredondamento, a não inclusão de despesas como frete e seguro, ou a subtração incorreta de descontos.

Portanto, a solução exige uma abordagem metódica e atenta aos detalhes. Ao seguir o passo a passo de verificação — começando pela validação da fórmula principal e, em seguida, investigando os campos mais problemáticos — é possível identificar a origem da falha com precisão. Dessa forma, mais do que um obstáculo, a rejeição 610 funciona como uma ferramenta de conformidade que, uma vez compreendida, pode ser resolvida de maneira rápida e definitiva, garantindo a correta autorização da NF-e.